of 59190 LinkedIn

De essentiële zaken voor de inrichting van de treasury

De essentiële zaken voor de inrichting van de treasury. Een gemeente heeft te maken met flink wat wet- en regelgeving rondom het beheren van de treasury.
Bestuursacademie Nederland Reageer

Een gemeente is zelf verantwoordelijk voor het beheer van de financiën, het geld en het kapitaal (treasury). Dit betekent alleen niet dat ze zomaar alles kan en mag doen. Sterker nog, een gemeente heeft te maken met flink wat wet- en regelgeving rondom het beheren van de treasury. Maar wat zijn nu de essentiële zaken waar u als financieel medewerker aan moet denken bij de inrichting van de treasury?

De treasury

Een goed ingerichte treasury zorgt ervoor dat de gemeente altijd over voldoende liquide middelen beschikt om haar activiteiten te betalen. Dit doet de gemeente door – indien noodzakelijk – aanvullend op de inkomsten vreemd kapitaal aan te trekken. Bij een overschot aan liquide middelen moeten deze middelen op een veilige manier worden uitgezet. Om de behoeften hierin goed te leren kennen, is inzicht in de toekomstige financiële stromen nodig.
 
Een goede inrichting van de treasury en hiermee de financiële positie van de gemeente is van groot belang voor de houdbaarheid van de gemeentefinanciën. Ook geeft de treasury transparantie in de financiële gegevens en de mogelijkheid om de financiën per gemeente met elkaar te vergelijken.
 

De inrichting van de treasury

Het goed inrichten en het beheren van de treasury bevat alle activiteiten die zich richten op het besturen en beheersen, het verantwoorden over en het toezicht houden op de volgende factoren:

  • gemeentefinanciën: het vermogen en de waarde hiervan;
  • kasbeheer: de geldstromen;
  • financiële positie: voor de korte en de lange termijn;
  • risicobeheer: inzicht in alle huidige en toekomstige risico’s.

 

De essentiële zaken voor u als financieel medewerker

Voor de inrichting en het beheren van de treasury is het daarom voor u als financieel medewerker belangrijk om bovengenoemde onderdelen goed te beheersen en continu te blijven evalueren. Dit vergt niet alleen financiële kennis binnen de gemeente, maar ook kennis van de wet- en regelgeving en van de financiële markten. Verder zijn er nog een aantal andere elementen die essentieel zijn binnen een goede inrichting van de treasury:


Helikopterview over de treasury

Een helikopterview is van belang om de financiële markt en alle ontwikkelingen in de gaten te houden. Hierdoor kunt u tijdig inspelen op de gebeurtenissen en de begrotingen, budgetten en algehele treasury hierop aanpassen. Het verkrijgen en handhaven van toegang tot de financiële markten tegen acceptabele condities en in de gaten hebben wat er op korte en lange termijn wordt verwacht, is een belangrijk onderdeel om risico’s te beperken.


Duidelijke doelstellingen, richtlijnen en limieten

Binnen de wettelijke kaders is de gemeente verplicht haar doelstellingen en kaders ten aanzien van de treasury vast te stellen. Voor u als financieel medewerker is het voor de inrichting van de uitvoering van treasury belangrijk dat het volledig duidelijk is wat de doelstellingen, richtlijnen en limieten zijn.


Welk mandaat heeft u?

Om effectief te opereren op de financiële markten en het college B&W niet onnodig te belasten met de uitvoering van de treasury, kunt u als financieel medewerker mandaat krijgen om zelfstandig te opereren. Randvoorwaarde hiervoor is dat de uitvoering van het beleid periodiek gecontroleerd en geëvalueerd wordt op basis van verantwoordingsrapportages.


Beschikt u over alle financiële gegevens van de gemeente?

Voor een goede inrichting van de treasury is het van belang dat u toegang heeft tot alle financiële informatie. Denk hierbij aan saldo-informatie, rekening-courantstructuur en condities en liquiditeitsplanning voor de korte en de lange termijn.
 

De complexiteit van de treasury

Het goed inrichten en beheren van de treasury bevat veel en complexe aspecten. De gemeente verwacht hierin niet alleen kennis van de eigen financiën, maar ook van de wet- en regelgeving en van de financiële markt. Wilt u hier meer over leren en uzelf hierin ontwikkelen? Bestuursacademie Nederland biedt hiervoor de opleidingen Financiën, Planning en Control bij de Lokale Overheid (FILOK) en Treasury aan, om volledig vertrouwd te raken met de financiële achtergronden die bij uw functie horen.

Verstuur dit artikel naar Google+

Reageer op dit artikel
















Even geduld a.u.b.

Afbeelding

Persoonlijk studieadvies

Wilt u weten welke opleiding of training het best bij u past? Vraag dan een persoonlijk studieadvies aan. We nemen dan zo snel mogelijk contact met u op.

 

Heeft u vragen dan kunt u ons ook bereiken via info@bestuursacademie.nl of 035 – 760 48 50.

Start binnenkort

Bloggers

Whitepapers

  • Overtuigen is ‘iemand met bewijzen tot andere gedachten brengen’, lezen we in de...

    Overtuigen

    Overtuigen is ‘iemand met bewijzen tot andere gedachten brengen’, lezen we in de...
  • Presenteren. Het woord heeft het al in zich. Het gaat om het geven van een presentje aan je...

    Presenteren

    Presenteren. Het woord heeft het al in zich. Het gaat om het geven van een presentje aan je...
  • Veel vraagstukken zijn zo complex dat er vanuit verschillende belangen en disciplines naar...

    Procesbegeleiden

    Veel vraagstukken zijn zo complex dat er vanuit verschillende belangen en disciplines naar...

In één dag weer helemaal op de hoogte

Op de hoogte blijven van alle relevante wijzigingen en ontwikkelingen in uw vakgebied? Kom naar een van de actualiteitendagen. In één dag bent u weer helemaal bij en weet u wat die ontwikkelingen betekenen voor uw dagelijkse praktijk. 

Meer nieuws

Maatwerk

De Bestuursacademie Nederland organiseert opleidingen en trainingen op maat. Op basis van uw wensen en de leerdoelen in uw organisatie stellen we scherpe opleidings- en trainingsprogramma’s samen. We voeren deze trajecten uit waar en wanneer u dat wenst.

 

Laat uw opleidings- of trainingswensen bij ons achter en we nemen snel contact met u op om de mogelijkheden te bespreken.

Veranderende rol van de overheid

Verwijten aan het adres van burgers dat zij zich niet betrokken voelen bij de publieke zaak of hun verantwoordelijkheid niet nemen, zijn misplaatst. De vitale samenleving, waarin mensen zich volop inzetten, bestaat al. Dat schrijft de Raad voor het openbaar bestuur (Rob) in zijn advies ‘Loslaten in vertrouwen. Naar een nieuwe verhouding tussen overheid, markt en samenleving.’ In de nieuwe situatie maakt de overheid een bewuste keuze welke rol zij wil spelen bij initiatieven die in de samenleving ontstaan.

 

Wij helpen overheidsorganisaties om te gaan met de veranderende rol van de overheid.